Condenado banquero por incumplimiento de la Fatca

El pasado 11 de septiembre el banquero húngaro Adrian Baron aceptó cargos ante una corte de Brooklyn, Nueva York, por haber conspirado para que el banco que dirigía, el Loyal Bank Ltd, omitiera el cumplimiento de la Ley Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras de Estados Unidos (Fatca por su nombre en inglés) y, por lo tanto, defraudara al tesoro de los Estados Unidos. Según se evidenció en una investigación conjunta realizada por varias autoridades de Estados Unidos y de Europa, mientras Adrian Baron estuvo al frente del Loyal Bank diseñó esquemas irregulares para no enviar los reportes de información exigidos por la Fatca lo que constituye “una grave violación de la confianza entre las instituciones financieras registradas ante el IRS”.    

El caso

    En junio del año pasado un agente encubierto estadounidense buscó a Baron para solicitarle que abriera varias cuentas corporativas en Loyal Bank Ltd., para montar un negocio y que, además, requería que el banco evadiera las obligaciones de reporte de información derivadas de la Fatca para eludir pagos tributarios en Estados Unidos. Adicionalmente, el agente le dijo a Baron que las cuentas serían utilizadas para apoyar un andamiaje de manipulación del mercado accionario y le explicó cómo funcionaría. A pesar de esta información, Baron procedió a autorizar la apertura de las cuentas y a ordenar que no se realizara el proceso de debida diligencia conforme la regulación Fatca. Luego de varias señales de alerta y de algunas denuncias anónimas, el Servicio Interno de Rentas de Estados Unidos (IRS por su sigla en inglés), la Comisión Nacional del Mercado de Valores de Estados Unidos (SEC por su nombre en inglés), la Oficina Federal de Invesitfaciones (FBI por su sigla en inglés), la Oficina Tributaria del Departamento de Justicia de los Estados Unidos, la Fiscalía de Distrito del Estado de Nueva York (EE.UU.) y la Policía de Londres lanzaron un operativo para capturar y enjuiciar a Baron. Finalmente, el individuo fue extraditado por el gobierno de Hungría hacia Estados Unidos durante el mes de julio pasado Según dijeron las autoridades estadounidenses en referencia a este caso, “no hay obstáculos para que las autoridades estadounidenses persigan hasta las últimas consecuencias a las personas que intencionalmente colaboren con la evasión de la Fatca”. Lea también: Balance de Fatca a siete años de su expedición Lea también: Un programa de ética Fcpa en 10 pautas