Las monedas virtuales, entre ellas el Bitcoin, generan riesgo de lavado de activos y por esa razón es necesario que los oficiales de cumplimiento conozcan sus características, tengan en cuenta casos reales y atiendan el mandato de las autoridades locales.
Por: Daniel Jiménez*
Bitcoin: características del riesgo de lavado de activos
El Bitcoin, lanzado en el 2009, fue la primera moneda virtual convertible.
Su valor no está atado al capital y rendimientos de una empresa, ni depende del producto interno bruto de país alguno.
Por el contrario, depende de lo que sus tenedores estén dispuestos a pagar en un ámbito tenebrosamente especulativo.
Bitcoin puede ser cambiado por dólares estadounidenses, euros y otras monedas nacionales o virtuales.
Se transa en un mercado que no está atado a jurisdicción alguna y sus transacciones pueden opacarse mediante una tecnología denominada Mixer.
A través de ese mixer es posible vincular transacciones de diferentes usuarios, lo cual dificulta relacionarlas individualmente a una dirección IP específica.
Actualmente el Bitcoin es uno de los medios de pago favoritos de todo tipo de ciberdelincuentes.
Incluso, la seguridad de sus depósitos virtuales parece que todavía no termina de inventarse, conforme se verá más adelante.
A pesar de todo ello, recientemente la Bolsa de Chicago aceptó la negociación de contratos de futuros.
Su propósito, dijeron, era para proteger a sus inversores frente a potenciales caídas de su valor.
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Delitos en los que se usó Bitcoin
Caso Liberty Reserve
En mayo de 2013 el Departamento de Justicia de los Estados Unidos acusó a siete de los directivos y empleados de Liberty Reserve.
¿La razón? el lavado de activos de más de seis mil millones de dólares.
De acuerdo con la investigación el sitio web estaría dedicado a ayudar a los criminales a lavar activos derivados de diversos delitos.
Llegaron a tener más de un millón de usuarios en todo el mundo, incluyendo más de 200.000 en Estados Unidos.
También alcanzaron a realizar 55 millones de transacciones, casi todas ilegales.
El operador no requería información básica de sus usuarios y no validaba sus identidades, quienes por ello habitualmente establecían cuentas bajo nombres falsos.
Aquello incluía nombres descaradamente criminales como Russia Hackers (Hackers de Rusia) Hacker Account (Cuenta de Hacker) y Joe Bogus (Joe falso).
Incluso, pusieron falsas direcciones como 123 Fake Main Street, Completely Made up City, New York (123 Calle Principal Falso, ciudad totalmente compuesta, Nueva York).
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Caso Silk Road
En septiembre de 2013 el mismo Departamento de Justicia abrió una investigación penal contra el operador de Silk Road.
Silk Road era un sitio diseñado para permitir a sus usuarios comprar y vender drogas, armas y otros bienes ilegales anónimamente.
Las autoridades incautaron en el sitio web aproximadamente 173.991 Bitcoins, por un valor de más de USD33,6 millones de dólares.
Finalmente, el 14 de septiembre de 2017, fueron formulados cargos por lavado de activos contra una ciudadana norteamericana nacida en Pakistán.
El motivo fue haber solicitado de manera fraudulenta muchas tarjetas de crédito para comprar USD62.000 dólares en Bitcoin y otras criptomonedas en línea.
Este caso muestra una relación entre el Bitcoin y el lavado de activos.
El dinero fue transferido al exterior para apoyar al Estado Islámico de Irak y al-Sham (ISIS), designadas por el Departamento de Estado como organizaciones terroristas.
Después de realizar estas transacciones la demandada intentó viajar a Siria.
Si es declarada culpable enfrentará una pena mínima de 20 años de prisión.
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La investigación de Nicehash
La compañía eslovena Nicehash, especializada en minería de Bitcoin, informó en septiembre de 2017 que unos ciberdelincuentes le sustrajeron más de 4700 Bitcoins.
A su turno, la plataforma surcoreana de criptomonedas Youbit anunció su bancarrota en diciembre de 2017 tras sufrir el robo del 17% de sus divisas digitales.
Por otra parte, en enero de 2018 una de las casas de cambio de criptomonedas más grandes de Japón reportó que unos hackers le robaron activos virtuales por valor de USD534 millones de dólares.
“Es el robo de moneda digital más grande del mundo", dijo la BBC.
¿Qué dicen las autoridades colombianas sobre el Bitcoin?
La Superintendencia Financiera de Colombia, mediante Carta Circular 78 del 16 de noviembre de 2016, se pronunció sobre el Bitcoin y las criptomonedas.
Allí señaló que a las entidades vigiladas que "(...) no se encuentran autorizadas para custodiar, invertir, intermediar ni operar con estos instrumentos".
Tampoco tienen permitido, añadió, "el uso de sus plataformas para que se realicen operaciones con monedas virtuales”.
Por su parte, el Banco de la República, mediante concepto JDS-25631 del 30 de noviembre de 2016, precisó que ninguna moneda virtual, incluyendo el Bitcoin, ha sido reconocida como moneda por el legislador ni por la autoridad monetaria.
En consecuencia, en Colombia carece de poder liberatorio para la extinción de obligaciones.
Su uso tampoco está autorizado como medio de cumplimiento de las operaciones de cambio.
Y concluyó que las entidades financieras y del mercado de valores "no han sido autorizadas" para emitir o vender Bitcoin.
Conclusiones sobre Bitcoin y lavado de activos
Evidentemente al momento de transar con Bitcoin o con cualquier otra moneda virtual, debe considerarse que estos bien pueden provenir de un delito.
Esto no es distinto a lo que puede suceder con cualquier billete de banco, cheque, dineros transferidos electrónicamente, activos transados en bolsa, o bienes muebles o inmuebles de cualquier naturaleza.
Además, hay que recordar que en Colombia, a pesar de no estar específicamente regulados, salvo en lo que se refiere a operaciones de cambio, tampoco le está prohibido su uso a ciudadanos y empresas.
Ello explica que la Superintendencia de Sociedades haya optado por calificar a las monedas virtuales, entre ellas Bitcoin, como una fuente de riesgo de lavado de activos sujeta a controles y seguimiento.
En síntesis, el Bitcoin y sus similares han llegado para quedarse.
Si las empresas y personas asumen el riesgo financiero de aceptarlas, bien pueden hacerlo con una condición.
Que administren el sensible riesgo inherente de lavado de activos que deparan.
Para ello, valga decirlo, el SAGRILAFT contiene reglas útiles y aplicables.
*Experto en prevención del LA/FT. Exfuncionario de la Fiscalía y la Superbancaria
