Con ocasión de la rendición de cuentas del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF y la Superintendencia Financiera de Colombia – SFC presentaron su informe de gestión correspondiente al periodo comprendido entre el mes de agosto 2010 y el mes de agosto de 2011.
Rendición de cuentas de la UIAF
El informe se refiere tanto al funcionamiento administrativo y misional de la entidad, como a las actividades que realiza para prevenir y detectar operaciones de lavado de activos y financiación del terrorismo. El presente reporte se refiere exclusivamente a este segundo aspecto.
• Reportes y sectores reportantes
Una de las funciones principales de la UIAF es la de centralizar, sistematizar y analizar información proveniente de los diferentes sectores de la economía. A 31 de agosto de 2011 la UIAF contaba con 5.919 entidades registradas, obligadas a hacer reportes de operaciones sospechosas, de transacciones en efectivo y cambiarias, entre otros.
En el periodo objeto del informe la entidad recibió 12.700 ROS, de los cuales el 81% fue reportado por el sector financiero, 11% por las notarias y 4% por las entidades vigiladas por la DIAN.
Por otro lado, la UIAF señala en su informe que la información recibida se califica entre 10 y 15; el 10 es un ROS que necesita ser corregido debido a que la operación descrita no es clara; el 11 se asigna cuando el ROS tiene muy remota posibilidad de estar relacionado con una operación de LAFT; el 12 corresponde a aquel ROS que tiene una remota posibilidad de estar relacionado con una operación de LAFT; el ROS 13 es aquel que identifica al menos una señal de alerta; cuando la operación tiene la posibilidad de estar relacionada con una operación de LAFT se le impone como calificación el número 14; finalmente, el 15 corresponde a aquel ROS que tiene una alta posibilidad de ser una operación de LAFT.
De acuerdo al informe, el 8% de los ROS recibidos por la UIAF fueron calificados con una alta posibilidad de tener relación con operaciones de LAFT.
Respecto al reporte de operaciones de transacciones en efectivo - TE señala la UIAF que se han recibido desde agosto de 2003 hasta agosto de 2011, 1.046.971.782 registros de transacciones en efectivo de los cuales el 9% fue recibido en este año. El 68% corresponden a transacciones realizadas en cuantas corrientes y un 29% en cuentas de ahorro.
Acerca del reporte de transacciones cambiarias – TC la UIAF manifiesta haber recibido 96.387.141 registros desde agosto de 2003. En el año 2010 fueron acogidos 11.089 reportes y en lo corrido de este año 7.428. América del Norte ocupa el primer lugar con el 33% de las transacciones principalmente realizadas con Estados Unidos. América del Sur registra el 36%, dentro del cual Venezuela tiene una participación del 16%. Europa registra el 12% de las transacciones cambiarias, la mayoría realizadas con España.
Requerimientos de autoridades nacionales
Otra de las funciones que cumple la UIAF es la de atender requerimientos realizados por la autoridades nacionales relacionados con LA/FT. Desde el año 2001 hasta agosto de este año la UIAF dio respuesta a 6.083 requerimientos.
De acuerdo con el informe, la Fiscalía General de la Nación y la Policía Nacional son la autoridades a las cuales la UIAF ha atendido el mayor número de requerimientos 32% y 36% respectivamente.
Informes a supervisores
La UIAF informó a las entidades que ejercen inspección, control y vigilancia el cumplimiento de la obligación de reporte por parte de las entidades que vigilan. Estos informes buscan que las entidades supervisoras impongan las sanciones correspondientes por el incumplimiento de la obligación de reporte a las UIAF.
Sistema de reporte en línea
El Sistema de Reporte en Línea – SIREL es el sistema de información de la UIAF que permite controlar el proceso de recepción y cargue de información de los sujetos obligados.
Entre agosto de 2010 y agosto de 2011 se realizó el ingreso al SIREL del sector de notariado y para el cuarto trimestre de este año se espera el ingreso de los vigilados por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada.
Gestión Internacional
La UIAF presentó ante el pleno que realizaron GAFI y GAFISUD en México en julio de 2011, las acciones que ha tomado Colombia para avanzar en el cumplimiento de las recomendaciones que han sido calificadas como parcialmente cumplidas o no cumplidas.
La UIAF también se encuentra trabajando en el proyecto liderado por GAFISUD y la Unión Europea en el análisis de algunos subsectores de la economía para identificar los principales riesgos a los cuales se ven expuestos y adoptar medidas para mitigarlos.
Por otro lado, la UIAF lideró en el mes de abril de 2011 un encuentro internacional de unidades de inteligencia financiera, al cual asistieron 40 representantes de 17 países del mundo, 18 funcionarios de entidades colombianas y 6 delegados de organismos multilaterales.
Rendición de cuentas de la SFC
Dentro de su informe de gestión esta Superintendencia no se pronunció sobre aspectos relacionados con el SARLAFT. Sin embargo, sí se hizo referencia a las acciones contra el ejercicio ilegal de la actividad financiera, específicamente captación ilegal (delito fuente del LA) y la supervisión basada en riesgo.
Respecto de las acciones contra el ejercicio ilegal de la actividad financiera la SFC junto con otras entidades del Estado han realizado actividades orientadas a generar conciencia de los riesgos que asumen los ahorradores al depositar recursos en esquemas de esta índole. Es así como durante agosto de 2010 y agosto de 2011 la SFC realizó 153 visitas a entidades que presuntamente ejercian de forma ilegal la actividad financiera, obteniendo el siguiente resultado:
| Clase de actuación | Total actuaciones |
| Visitas realizadas | 153 |
| Ciudades Visitadas | 29 |
| Visitas realizadas en Bogotá | 104 |
| Visitas realizadas fuera de Bogotá | 49 |
| Visitas con resultado positivo* | 21 |
| Visitas en análisis de resultado | 10 |
| Visitas sin resultado positivo | 122 |
*se entiende por resultado positivo el hallazgo de hechos objetivos y notorios que sirven de evidencia del ejercicio ilegal de la actividad financiera.
Respecto de los 21 casos en los cuales se evidenciaron resultados positivos 5 correspondían a entidades que captaban masiva y habitualmente dinero del público y 16 a entidades que realizaban forex y actividades de intermediación en el mercado de valores.
De otro lado, la SFC manifestó que en ejercicio de sus funciones de vigilancia y control estableció un Marco Integral de Supervisión (SIM) basada en riesgos, que parte de la identificación y análisis de las principales líneas de negocio de cada entidad supervisada, de sus riesgos inherentes y la gestión que adelanta para enfrentarlos.
De acuerdo con lo anterior, el SIM ha permitido que la SFC asigne de una forma más eficiente los recursos de supervisión. Dentro del proceso de mejora se realizaron algunos ajustes al Sistema de Administración de Riesgo Crediticio – SARC y al Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez – SARL.
