InfoLAFT presenta una selección de los artículos más relevantes publicados a lo largo del año 2011, por considerar que fueron de gran utilidad en el desarrollo de las funciones de los oficiales de cumplimiento tanto del sector financiero como del sector real.
1. Edición 22-23 (Enero – Febrero)
Mecanismos de control para operaciones de comercio exterior (Página 43)
En este artículo fueron desarrollados los mecanismos de prevención, detección y control del lavado de activos asociados a operaciones de comercio exterior, establecidos en la Circular 170 de 2002 expedida por la DIAN.
Dentro de tales mecanismos fueron mencionados aspectos importantes del manual de procedimientos, del conocimiento del cliente y del mercado, y la obligación de reporte a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).
2. Edición 24 (Marzo)
La designación más grande de los últimos tiempos (Página 7)
La edición de marzo contó con un análisis de la inclusión en la lista OFAC de Jorge Milton Cifuentes Villa, su familia y su organización como narcotraficantes especialmente designados. En esa ocasión fueron incluidas en la lista SDN más de 50 personas entre jurídicas y naturales.
3. Edición 25 (Abril)
Negocios en la Oscuridad. De la teoría a la práctica (Página 25)
Este artículo se enfocó en los verdaderos retos de los negocios responsables y seguros, identificando las barreras que hicieron compleja la aplicación de los controles financieros en los años 90 y que siguen presentes para el sector real.
4. Edición 26 (Mayo)
KYM: Conozca su mercado (Página 41)
La obligación de conocer el mercado, establecida en la Circular No. 26 de 2008, es una de las normas más olvidadas dentro de las entidades financieras debido a su complejidad; es por esto que InfoLAFT realizó un análisis de los principales elementos que componen esta obligación.
5. Edición 27 (Junio)
Operación Fuego y Hielo (Página 7)
Esta operación fue el resultado de un trabajo conjunto entre la Agencia Antidrogas de los Estados Unidos (DEA) y la Policía Antinarcóticos de Colombia. A través de ella se logró desarticular la red de lavado de activos más grande de los últimos tiempos, que actuaba al servicio de la denominada ‘Oficina de Envigado’. El procedimiento permitió identificar una de las formas de lavado más sofisticadas, con la cual se le dio apariencia de legalidad a bienes valorados en 480 millones de dólares.
6. Edición 28 (Julio)
DNE, Salud… ahora el turno es para la DIAN (Página 10)
Luego de varios escándalos de corrupción, en el mes de julio salió a la luz pública un desfalco realizado en la DIAN, el cual involucra devoluciones fraudulentas de IVA sustentadas en operaciones comerciales simuladas y exportaciones ficticias. En este artículo se presentaron nuevos factores y operaciones financieras de riesgo que sirvieron a los oficiales de cumplimiento para ajustar su SARLAFT o su SIPLA.
7. Edición 29 (Agosto)
Lucha contra las finanzas terroristas (Página 33)
Uno de los retos que debe involucrar el SARLAFT de las entidades vigiladas es la financiación del terrorismo (FT). Este artículo presentó los principales obstáculos, así como las oportunidades, que tienen las entidades en la prevención del FT.
8. Edición 30 (Septiembre)
Las mil y una formas de segmentar (Página 46)
La edición 30 de InfoLAFT fue una publicación especial. En este número aparece un artículo sobre las principales formas de segmentar los factores del riesgo de LA/FT, poniendo de presente sus ventajas y desventajas, teniendo en cuenta los requisitos mínimos establecidos en el capítulo XI del título I de la Circular Básica Jurídica.
9. Edición 31 (Octubre)
Esquema básico del lavado de activos (Página 32)
En este artículo InfoLAFT presentó las principales características del lavado de activos haciendo referencia al proceso, las principales formas que utilizan las organizaciones para dar apariencia de legalidad a los activos procedentes de actividades ilícitas y los 10 mandamientos en materia de LA/FT.
10. Edición 32 (Noviembre)
Resultados de la plenaria del GAFI (Página 16)
Entre los días 27 y 28 de octubre se desarrolló en París la más reciente plenaria del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), en la cual se tomaron decisiones relacionadas con los países que se encuentran en la “lista Negra” y en la “lista Gris”, teniendo en cuenta las deficiencias significativas en sus sistemas antilavado. Este listado es de gran utilidad para las entidades financieras que quieran dar cumplimiento a las obligaciones establecidas en la Circular Básica Jurídica.
11. Edición 33 (Diciembre)
Transacciones en efectivo (Página 26)
Este artículo reseña los aspectos más relevantes del concepto 2011065749-003 del 18 de octubre de 2011, en el cual la Superfinanciera precisa aspectos relacionados con la aplicación de la normatividad relacionada con el reporte de operaciones sospechosas – ROS.
