La Superintendencia de Economía Solidaria confirmó que adelanta varios procesos sancionatorios por incumplimientos del SARLAFT cooperativo.
Durante los próximos meses podrían venir sanciones contra organizaciones vigiladas por la Supersolidaria, debido a fallas en los SARLAFT.
Así lo confirmó la propia entidad de supervisión a través de un oficio que fue conocido por Infolaft.
De acuerdo con la autoridad, hay “una serie de investigaciones administrativas sancionatorias, por conductas asociadas al incumplimiento de las instrucciones para el SARLAFT”.
Incluso, confirmó que “se encuentran en proceso de apertura de investigación 38 cooperativas por incumplimiento a SARLAFT, producto de los procesos de inspección realizados en 2019”.
Además, en este momento “se está evaluando la información por presuntos incumplimientos evidenciados en el año 2020”.
Si bien hasta el momento no se han emitido sanciones por incumplimientos en el SARLAFT, hasta la fecha se han realizado cerca de 140 llamados de atención.
Supervisión del SARLAFT cooperativo: intensifican visitas y requerimientos
Por medio del oficio, conocido en exclusiva por Infolaft, la Supersolidaria confirmó que entre 2017 y 2021 ha realizado 484 visitas de inspección.
A continuación, Infolaft detallas las cifras por año:
- 2017: 50 visitas.
- 2018: 190 visitas.
- 2019: 159 visitas.
- 2020: 34 visitas.
- 2021: 51 visitas (corte a julio).
Según la Supersolidaria, las visitas se basan en una serie de “criterios técnicos y teniendo en cuenta el resultado del mapa de riesgos de cada organización”.
Respecto a los requerimientos extra situ, la Superintendencia informó que se trata de un mecanismo de supervisión denominado PR-SUPE-002 análisis extra situ.
El propósito fundamental es “verificar el cumplimiento de las disposiciones legales con un enfoque basado en riesgos” en el SARLAFT cooperativo.
Teniendo como base los hallazgos se ordenan los ajustes correspondientes, se imparten instrucciones o se adoptan otras medidas.
Los números oficiales relacionados con los requerimientos extra situ son los siguientes:
- 2018: 68 requerimientos.
- 2019: 41 requerimientos.
- 2020: 50 requerimientos.
- 2021: 95 requerimientos.
Los errores más comunes
Datos de la Supersolidaria indican que un total de 3247 organizaciones de economía solidaria deben cumplir con el SARLAFT cooperativo.
Ahora bien, ¿cuáles son las fallas más comunes dentro del SARLAFT cooperativo?
Por considerarlo un tema relevante para la comunidad de cumplimiento, Infolaft los detalla a continuación:
- Debilidades en las políticas, criterios y requisitos que debe contener el Manual SARLAFT.
- Deficiencias en la información de captura al momento de vinculación de asociados, en formatos que no cumplen las exigencias.
- Fallas en la metodología de segmentación de los factores de riesgo.
- Problemas en la identificación y monitoreo de PEP en el SARLAFT cooperativo.
- Inconsistencias en el monitoreo y control interno respecto al SARLAFT.
- Falta de seguimiento del revisor fiscal a los informes presentados por el oficial de cumplimiento.
- Omisiones en el seguimiento por parte de la administración a los informes presentados por el revisor fiscal y oficial de cumplimiento.
- Nula capacitación por parte de la administración a sus empleados.
- No reportar ante la UIAF las operaciones sospechosas.
Finalmente, la Supersolidaria indicó que ha habido casos de oficiales de cumplimiento nombrados que no cuentan con el proceso de formación y capacitación brindado por la UIAF.
