La Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) publicó el pasado 13 de junio el estudio ‘La Dimensión Económica del Lavado de Activos’, un informe que trata las consecuencias que el LA tiene en el país.
Lo primero que se puede destacar del estudio es que la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) comparta información de este tipo con las entidades vigiladas, con las empresas del sector real y con la ciudadanía en general, toda vez que genera conocimiento en torno a la prevención del LA en Colombia.
El estudio en mención, que se puede encontrar en la página de internet de la UIAF, se divide en tres partes:
- Efectos del lavado de activos: fallas de mercado
- ¿Pueden considerarse los efectos del lavado de activos como un impuesto?
- Formas de intervención del Estado en la economía
En la primera parte se aborda el tema de las fallas de mercado que el LA genera en Colombia. En uno de sus apartes asevera que ‘‘el lavado de activos tiene un efecto nocivo en la economía al alterar el sistema de precios de referencia. En el caso de los activos productivos como la tierra y el crédito, la escasez o la abundancia de flujos de dinero ilícitos modifican la forma como los productores locales pueden acceder a éstos. La inyección de capitales de origen ilícito en algunos sectores de la economía, tales como el de la construcción, el sector exportador y el sector bursátil han facilitado la generación de condiciones artificiales de bienestar no sostenibles’’.
Este fragmento es bastante importante, ya que suministra información sobre sectores de riesgo, tales como la construcción, el sector exportador y el bursátil. De igual manera, lanza una alerta sobre las alteraciones en el sistema de precios de referencia alrededor de la tierra y los créditos agrícolas.
Sin embargo, en este punto particular, sería ideal que la Unidad de Información Financiera ahondara mucho más en las fallas específicas de mercado producidas por el LA en la economía de Colombia, ya que muchas de las citas son de autores y estudios internacionales.
Ya en la segunda parte del estudio la UIAF lanza esta pregunta: ¿Pueden considerarse los efectos del lavado de activos como un impuesto? La respuesta la entrega la Unidad de Análisis al final de una exposición de aproximadamente dos páginas de la siguiente manera: ‘‘dado lo anterior, se puede decir que uno de los efectos causados por la intención de ingresar dineros de origen ilícito en el flujo circular de la actividad económica, es un impuesto incluido en los costos de producción, los precios de mercado y los ingresos de la población’’.
Sobre este punto, queremos observar desde InfoLAFT, que si bien se entiende que esta tesis tiene un sentido gráfico, consideramos que es algo arriesgada, ya que de igual forma se podría llamar así (impuesto) a los efectos que la inseguridad, la corrupción y otros flagelos tienen en la economía del país. Además, el aspecto tributario es muy sensible para la sociedad colombiana y darle ese matíz le produciría todavía más rechazo social. Para este respecto sugerimos la palabra costo.
Por último, la tercera parte (formas de intervención del Estado en la economía) concluye que dada la situación y los problemas que el LA genera en la economía colombiana ‘‘se justifica la intervención del Estado con el fin de equilibrar y minimizar estos efectos, función que debe ser asumida por las instituciones que son quienes finalmente, visibilizan, orientan e instruyen para el logro de este objetivo. Por tal motivo, una de las funciones de la UIAF en este contexto es entonces, detectar alteraciones y distorsiones que generan cargas impositivas a los actores del mercado dentro del circuito económico’’.
Algunas preguntas
Luego de revisar el reciente estudio, el cual es muy importante en torno al combate del LA/FT en Colombia, desde las páginas de InfoLAFT queremos plantear algunas preguntas, las cuales tienen un sentido constructivo:
- ¿Por qué no se suministra una cifra sobre el LA en Colombia si el estudio trata la dimensión económica de ese delito?
- ¿Por qué la definición del lavado de activos, planteada en la introducción del estudio, es diferente a la contenida en el Código Penal?
- Teniendo en cuenta lo planteado en el punto uno (fallas de mercado) ¿Qué tanto ha afectado el posible alto o bajo flujo de dineros de origen ilícito el número de solicitudes de créditos agrarios?
- ¿De qué nivel es la inyección de ‘‘capitales de origen ilícito’’ en los sectores de la construcción, exportaciones y bursátil?
- ¿Cuáles son esas ‘‘condiciones artificiales de bienestar no sostenibles’’ de las que se habla en los sectores de la construcción, exportaciones y bursátil?
- ¿Cuál es la posición del Estado colombiano en torno a las remesas, teniendo en cuenta lo planteado en el punto uno del estudio (fallas de mercado)?
- ¿Qué relación existe entre las diferentes formas de intervención del Estado en la economía en torno a la lucha contra el LA/FT?
